بر اساس قانون ارتقای سلامت اداری و مقابله با فساد، افرادی که از تسهیلات بانکی در غیر محل مجاز استفاده کرده یا با ارائه اسناد متقلبانه اقدام به اخذ تسهیلات از بانکها و موسسات اعتباری کردهاند، متخلف شناختهشده و از سوی بانکها به مراجع قضایی معرفی میشوند. "ارائه متقلبانه اسناد، صورتهای مالی، اظهارنامههای مالی و مالیاتی به مراجع رسمی ذیربط" و "استفاده از تسهیلات بانکی و امتیازات دولتی در غیر محل مجاز مربوط" ازجمله موارد تخلفاتی هستند که موجب محرومیت مرتکبان از امتیازات مذکور در آن قانون، خواهند شد. مطابق با قانون ارتقای سلامت اداری و مقابله با فساد، تمام مسئولان مشمول این قانون موظف به گزارش همه جرایم مربوط به مفاسد اقتصادی به مقامات قضایی و اداری هستند و در صورت عدم اقدام، به مجازات مقرر در ماده ۶۰۶ قانون مجازات اسلامی محکوم خواهند شد.
ایلنا